Авто в лизинг для ИП: плюсы и минусы

Преимущества

Основной плюс в сравнении с кредитом — возможность не платить налог на имущество. Предмет договора фактически принадлежит лизингодателю. А благодаря ускоренной амортизации к окончанию срока аренды имущество может быть полностью изношено. Кроме того, лизинговые платежи относятся к затратам на себестоимость и поэтому снижают налогооблагаемую базу.

Еще одно преимущество перед кредитами: если бизнес имеет сезонный характер, то при лизинге можно распределить платежи так, чтобы они приходились на период максимальной прибыли. А еще благодаря лизингу можно оперативно обновлять оборудование, арендуя каждый раз более современное.

Преимущества лизинга

Основным назначением финансовой аренды является привлечение инвестиций в оборудование и дорогостоящую технику. Представители бизнеса расширяют производство или выходят на новые рынки без дополнительных вложений.

Плюсами программ лизинга эксперты считают:

  1. Гибкость. Закон не закрепляет за предпринимателями прямой обязанности выкупать автомобиль. Если необходимость в транспортной единице отпала, ее можно вернуть собственнику. Лизинг оптимален для реализации краткосрочных проектов. Он позволяет задействовать сложное оборудование, не обременяя бизнес затратами на покупку.
  2. Безопасность. Снижение платежеспособности не приведет к полному финансовому краху. При необходимости договор расторгают, а штрафные санкции начисляют в общем порядке.
  3. Минимальное обеспечение. Самые жесткие требования к лизингодателю несопоставимы с условиями кредитования. В большинстве случаев клиенты вносят первоначальный взнос. Поручительство, банковские гарантии, залоги – такие механизмы применяются крайне редко. Поскольку автомобиль не выбывает из собственности лизингодателя, покрывать риск на 100% не нужно. При оперативной аренде машин можно обойтись обычным авансом. Первоначальный взнос в этой ситуации не взимается.
  4. Простота оформления. Перечень документов для заключения соглашения с ИП ограничен регистрационными свидетельствами, анкетой и копией удостоверения личности. Подтверждением платежеспособности служат налоговые декларации. Решение по заявке принимают в течение нескольких суток.
  5. Сниженная налоговая нагрузка. Поскольку машины не переходят в собственность предпринимателя, платить за них в бюджет не нужно. При этом списывать издержки по договору в состав коммерческих расходов налогоплательщикам разрешено.

Преимуществом лизинга является доступность. Специальные программы разрабатывают крупнейшие игроки финансового рынка. В числе активных участников финансовой аренды дочерние компании таких структур, как Сбербанк РФ, «ВТБ 24», «Альфа-Банк». Линейку продуктов постоянно расширяют, а условия оптимизируют. Сегмент интенсивно развивается, что позволяет использовать инструменты с максимальной выгодой.

Каковы плюсы лизинга для ИП?

  • Простое оформление. Если вы начинающий бизнесмен и у вас нет свободных средств, то оформить лизинг будет гораздо проще, чем взять кредит. Вероятность того, что какой-либо крупный банк при нулевом балансе даст вам деньги в кредит, крайне низка. Лизинг считается менее рискованным, а потому более востребованным в этом плане.
  • Свобода выбора предмета лизинга. Допустим, для перевозки груза на данный момент вам нужно 5 грузовиков, но в дальнейшем хватит и 2-3. Чтобы не тратить зря деньги на покупку 5 грузовиков, можно оформить договор лизинга и выкупить только необходимое количество единиц техники.
  • Удобство платежей. В отличие от кредитования, платежи по договору лизинга в большинстве случаев начинаются не сразу. Лизинговые компании обычно дают время бизнесмену, чтобы у него начался оборот денежных средств. Также в случае неуплаты наступают менее тяжкие последствия и в целом урегулировать сложившуюся ситуацию гораздо проще – арендодатели чаще идут на компромисс.
  • Экономия. В отличие от кредитования, по договору лизинга с арендатора не взимается дополнительная комиссия. Кроме того, не будет увеличиваться размер налогов, поскольку помещение, автомобили и т. д. не будут находиться в собственности у индивидуального предпринимателя. Также за время пользования бизнесменом арендованным имуществом оно амортизируется и при выкупе у арендодателя будет иметь низкую стоимость.
  • Минимум требований. Можно заключить договор лизинга без залога, поручителей и первоначального взноса. Однако стоит отметить, что большинство лизинговых компаний все же требуют хоть какую-то гарантию платежеспособности и финансовой стабильности.
  • В некоторых случаях материальную ответственность несет продавец. Если с арендованным имуществом что-то случится не по вине арендатора, он не будет нести за это ответственность. Например, если угнали грузовик, ИП не понесет за это убытки. Если оборудование вышло из строя по причине изношенности, а не из-за несоблюдения техники безопасности, ответственность арендатор также не несет.

Автолизинг: суть понятия

Под лизингом подразумевают долгосрочную аренду движимого либо недвижимого имущества. Но в отличие от обычного договора аренды, в случае с лизингом предусмотрена возможность дальнейшего выкупа объекта, которым пользуется арендатор. В большинстве случаев последние поступают именно так.

Существуют разные виды лизинга. Если предметом договора является транспортное средство, применяется термин «автолизинг». Данный вид, в свою очередь, подразделяется на лизинг легковых автомобилей, грузовой техники и т. д. Автолизинг является особенной формой отношений между арендодателем и арендатором. Он совмещает в себе понятия кредита и аренды. Схема, по которой действует автолизинг для ИП, выглядит следующим образом:

  1. Лизингополучатель (в данном случае – ИП) подбирает необходимое для него транспортное средство.
  2. Лизингодатель выкупает данное ТС у дилера и предоставляет его в пользование ИП.
  3. После передачи транспортного средства в пользование ИП, последний каждый месяц выплачивает определенную сумму средств, которая, являясь арендной платой, одновременно погашает затраты лизингодателя на приобретение автомобиля.
  4. По истечении срока, прописанного в договоре, ИП имеет право выкупа собственности либо может продолжить срок действия документа.

Так в общих чертах выглядит предоставление транспортного средства индивидуальному предпринимателю по условиям лизинга. Сегодня подобную услугу предоставляют банковские организации, так и специализированные компании (в большинстве случаев являются посредниками между финансовыми учреждениями и лизингополучателями).

Обычно от лизингополучателя требуется первоначальный взнос, который ровняется определенному проценту от стоимости авто. Но не все компании работают на таких условиях. В любом случае машина в лизинг для ИП – это возможность получить необходимое транспортное средство без значительных единовременных расходов. Средства, которые пошли бы на покупку авто, при этом, можно использовать для расширения бизнеса.

Можно ли купить квартиру в лизинг

Приобретение недвижимости – новая услуга, которую банки и строительные компании предложили физическим лицам около 2 лет назад. Одним из первых такое решение принял ВТБ-24. Суть лизинга квартиры состоит в долгосрочной аренде с последующим выкупом. Отличие от ипотеки в том, что недвижимость остается в собственности лизингодателя до полного расчета. При двух-трех просрочках подряд он изымает квартиру во внесудебном порядке.

Лизингополучатель имеет право продлить договор по окончании его срока и продолжить арендовать жилье у собственника или же внести остаток выкупной стоимости и стать его полноправным хозяином. Большинство компаний предлагают графики, при которых за время действия договора пользователь выплачивает всю цену объекта, включая коэффициент удорожания, поэтому в конце сделки просто переоформляет его на себя.

Минусы лизинга для юридических лиц

Говоря об особенностях рассматриваемой финансовой схемы, нельзя не упомянуть и о недостатках лизинга для юридических лиц (впрочем, их очень мало):

  • Все объекты, проходящие по лизинговому договору, в обязательном порядке страхуются. К примеру, от угона страхуются трактора, от кражи – станки. При этом, наиболее часто возникающие проблемы, такие как появление дефектов, страховка, как правило, не покрывает. Страховые платежи составляют от 3% до 7% от общей их величины.
  • Лизингополучателю в любом случае придется заплатить от 15% до 40% в качестве первоначального взноса. Этот платеж является обязательным условием для любых объектов, проводимых по схеме лизинга. Даже если речь идет о самолетах (просто в этом случае первоначальный взнос обычно меньше). То есть, можно сказать, что лизинг – это всего лишь схема, позволяющая сэкономить на остатке платежа.
  • И наконец, последний минус – физические лица не могут выступать в качестве лизингополучателей. Кроме того, не все ИП могут воспользоваться преимуществами лизинга, а только те, которые находятся на ОСНО (основной системе налогообложения). Но правильнее будет сказать, что это уже никакое не ИП вовсе.

Процедура оформления

Схема получения имущества в собственность посредством лизинга включает в себя несколько этапов:

  1. Предприниматель выбирает транспорт. Это чаще всего грузовые автомобили, специальная техника, тракторы, комбайны, бульдозеры, то есть транспортные средства, которые сложно приобрести в рассрочку.
  2. Основные документы по ИП предоставляется в компании – лизингодатели или в банк. После проверки заключается арендный договор с кредитным учреждением.
  3. Обговариваются суммы первого взноса (обычно не более 30%) и порядок страхования техники. Так как убытки в связи с аварией понесет лизингодатель, многие компании требуют оформления договора КАСКО.
  4.  Купленную по договора лизинга технику нельзя продавать, пока не выплачена полностью ее стоимость. Чаще всего лизингополучатель пользуется имуществом по генеральной доверенности.
  5. после выплаты последнего взноса документы на технику переоформляются, лизингополучатель становится собственником.

Решение о получении лизинговых услуг должно быть обдуманным и взвешенным. Ведь для выбора лизинговой компании, которая сможет полностью удовлетворить  потребности лизингополучателя, требуются знания рынка, и предложений лизинговых компаний. Только в этом случае лизинг поможет в успешном развитии компании и поспособствует предпринимателю достичь желаемого.

Как заключается лизинговый договор

Для заключения договора лизинга следует обратиться в лизинговую компанию или банк, предоставляющий  лизинговые услуги. Процедура получения лизинга для ИП похожа на кредитование, но имеет свои отличительные черты. Здесь тоже необходимо предоставить пакет документов. Но нужно иметь в виду, что перечень документов будет шире, чем при получении кредита. Также лизинговые компании предъявляют требования к длительности деятельности ИП и к ведению и сдачи бухгалтерской отчетности.

При выборе лизинговой компании следует иметь в виду, что существуют такие компании, которые ограничивают возможность получения лизинговых услуг предпринимателям, осуществляющим определенные виды деятельности.

Нужно отметить, что получить лизинг индивидуальному предпринимателю все – таки не просто. В основном, препятствия возникают в тех же случаях, что и при получении банковского кредита: недостаточно долгий срок осуществления предпринимательской деятельности, несоответствие объема прибыли, отражаемого в финансовой отчетности, недостаточность ресурсов для покрытия обязательств.

Но, несмотря на все трудности, успешные предприниматели предпочитают обращаться в своей работе за услугами к лизинговым компаниям. Так как получить лизинг индивидуальному предпринимателю намного выгоднее, чем взять кредит в банке, ведь лизинговые платежи гораздо меньше, чем суммы банковского кредита, но сроки выплат равны. И неоспоримым преимуществом лизинга для ИП является возможность приобрести оборудование, транспорт и др., не уплачивая залог.

Грамотный предприниматель всегда должен стремиться к расширению материальной базы и повышению качества своего бизнеса. Лизинговые компании и ориентированы, в первую очередь на стабильный бизнес, и на бизнес, который постоянно совершенствуется и ищет пути для своего роста и развития.

Лизинг в цифрах

Во что встанет закупка имущества в лизинг для частного предпринимателя? Как уже было замечено, стоимость услуг такого рода зависит от нескольких параметров займа:

  • стоимость приобретаемого оборудования, техники и т. д.;
  • тип имущества;
  • срок выплат;
  • размер первоначального взноса.

Конечно, разнится процентная ставка по лизингу и в зависимости от компании, предоставляющей средства. Проще всего увидеть разницу на реальных примерах.

Банк «УралСиб» имеет специальную программу по поставке автотранспорта и тяжелой техники предпринимателям. Лизинг от этой компании имеет следующие условия:

  • размер аванса – не менее 15%;
  • годовое удорожание объекта лизинга – от 7%;
  • срок возвращения займа – 3 года.

Europlan имеет несколько программ финансирования для закупки легкового транспорта или коммерческих автомобилей (автобусы, микроавтобусы, грузовые автомобили).

Главное отличие договора стороннего финансирования от обычного кредита – вы не одалживаете деньги у банка, имущество для вас покупает другое предприятие, которому вы возвращаете средства в течение определенного срока.

Партнерство с крупными поставщиками транспорта позволяет компании предлагать весьма мягкие условия для своих клиентов:

  • первый взнос – 10-15% от стоимости имущества;
  • ежегодное возрастание стоимости – от 3%, в некоторых случаях предоставляется беспроцентный
  • лизинг для ИП с нулевым балансом;
  • гибкие сроки выплат.

В некоторых компаниях устанавливается минимальная сумма лизинга. Так, у ВТБ этот параметр составляет 850 тысяч рублей. Для менее масштабных закупок можно обратиться к компаниям, у которых минимальный порог составляет 300 тысяч рублей. При этом сроки возврата средств можно растянуть более чем на 5 лет.

Конечно, существуют и ограничения – например, позволяется только у фирм, являющихся партнерами лизингодателя. Обычно ограничивается и ассортимент типов имущества – например, приобрести можно только авто или технику, а на недвижимое имущество займ не предоставляется. Изучив предложения разных компаний, легко выбрать оптимальный вариант для своей компании.

Усредненные условия:

  1. Срок выплаты — 3 года.
  2. Процентная ставка — 3% — 12% за год.
  3. Комиссия — 1% — 5% от суммы закупки.
  4. Срок рассмотрения заявки — От 1 дня до недели.

Стоит трижды подумать, прежде чем делать выбор между лизингом и кредитованием. Оба варианта финансирования имеет свои плюсы и минусы, но получить одобрение на кредит от банка гораздо труднее, чем договориться о предоставлении оборудования в лизинг для ИП.

Но в любом случае стороннее финансирование – это крупные траты, хоть и растянутые на большой срок, поэтому нужно быть уверенным, что приобретаемое имущество действительно поможет вашей компании развиться, чтобы в результате не пришлось объявлять себя банкротом.

https://youtube.com/watch?v=QU7VyhmuwOE

Каковы недостатки у лизинга для ИП?

Переплаты не избежать. Как и в случае с кредитами, индивидуальный предприниматель все равно приобретет автомобили, оборудование, помещение и т. д. с процентами. Безусловно, выгоднее будет приобрести имущество сразу. Однако если у вас нет необходимых денежных средств, лизинг – неплохой вариант решения проблемы.

Имущество не переходит в вашу собственность. Так как лизинг представляет собой аренду, сопряженную с кредитованием, имущество передается арендатору лишь во владение и пользование, распоряжаться он не имеет право. Например, вы не сможете продать оборудование или усовершенствовать грузовик.

Ограничения со стороны лизингодателей. Для сохранности предоставляемого арендаторам имущества лизинговые компании устанавливают различные ограничения на пользование им. То есть ИП не сможет использовать возможности арендованного имущества в полном объеме. Например, лизинговые компании зачастую устанавливают ограничения на ежемесячный пробег сданного в аренду транспортного средства. Так, таксисту вряд ли удастся взять автомобиль по договору лизинга на выгодных условиях. Поэтому при заключении такого договора нужно быть внимательным и прочитать все пункты.

Арендатор несет ответственность за ущерб, причиненный им имуществу арендодателя. ИП обязуется сохранять арендованное им имущество в целости и сохранности. Он должен соблюдать технику безопасности, правильно эксплуатировать оборудование и зачастую оформлять страховку. Также во избежание неприятностей рекомендуется регулярно посещать сервисы, что достаточно затратно.

Первоначальный взнос. Многие лизинговые компании для уверенности требуют заплатить как минимум 10% от стоимости приобретаемого имущества.

Лизингодатель может по собственному желанию прекратить сотрудничество в одностороннем порядке. Этой возможностью обычно пользуются в случаях, если арендатор недобросовестный и пользуется имуществом не должным образом

Важно убедиться в порядочности арендодателя, поскольку вы можете заплатить крупную сумму денег в качестве первоначального взноса, а он просто расторгнет договор.

Что такое лизинг при покупке автомобиля

Лизинг является своеобразной совокупностью кредитного договора и контракта на арендное пользование объектом. Заключение данного договора позволяет предпринимателю приобрести дорогостоящие объекты в рассрочку, имеющую долгосрочный характер

Важно отметить, что лизинговый займ отличается от стандартного кредитования. Предприниматели, использующие этот метод, не являются банковскими заемщиками

Если говорить простыми словами, то лизингодатель самостоятельно приобретает необходимый актив, после чего передает его заемщику. Обязанностью заемщика является возврат средств, затраченных лизингодателем, согласно условиям договора.

Имущественное право передается клиенту только после того, как рассрочка будет полностью погашена

Предпринимателям, желающим использовать этот метод финансирования, рекомендуется уделять повышенное внимание условиям получения денежных средств. Как правило, срок займа составляет не менее одного года

Помимо суммы, затраченной на приобретение актива, заемщику необходимо погасить проценты, начисленные за оказание самой услуги. Если предприниматель не сможет выполнить все условия соглашения, компания, предоставляющая данную услугу, имеет право потребовать вернуть приобретенный актив.

В большинстве случаев, общий срок, на который предоставляется рассрочка, варьируется от трех до пяти лет. Но существует ряд ситуаций, в которых продолжительность этого временного промежутка может значительно увеличиться. Также следует отметить, что подобные услуги предоставляют не только банковские ассоциации, но и компании, работающие в этом направлении. Все организации, работающие в данном секторе, можно разделить на две группы. Представители первой группы предоставляют денежные средства для использования в любых целях. Компании, входящие во вторую группу, специализируются на производственной технике, строительных агрегатах и автомобилях.

Преимущества схемы

Рассмотрим, какие преимущества есть у подобной схемы по сравнению с обычным кредитом или арендой. Для примера возьмём покупку автомобиля в лизинг для ИП.

  1. Лизинговые компании выдвигают минимальные требования к организациям или индивидуальным предпринимателям, которые хотят сотрудничать. Получить оборудование через них намного проще, чем оформить кредит в банке или другой финансовой организации.
  2. ИП или ООО не нужно составлять бизнес-план, чтобы обосновать необходимость получения оборудования для развития и сроки его окупаемости.
  3. Лизинговые организации принимают решение о сотрудничестве с ИП или ООО очень быстро, буквально за несколько часов. При этом пакет документов, необходимых для получения оборудования, значительно меньше, чем у банков.
  4. ИП, работающие на упрощенных схемах налогообложения, могут получить льготы и послабления при выплате платежей по лизингу.
  5. Лизинговые компании работают практически без комиссий: оформить схему обойдется значительно дешевле, чем в банке. К тому же и проценты у них сильно ниже, чем у финансовых заведений.
  6. Выплаты разбиваются на равные платежи, которые нужно делать каждый месяц или с небольшой отсрочкой, необходимой для старта. Вы можете выплачивать больше, чтобы быстрее погасить возникшую задолженность.
  7. Оборудование можно использовать сразу после заключения договора и физической поставки его на предприятие. При этом вам необязательно работать с конкретным поставщиком, как этого требуют банки. Вы можете заключить договор с любым, обосновав свое решение.
  8. В большинстве случаев ИП или ООО, работающим через схемы лизинга, не нужны поручители или залоговые накладные. У клиента лизинговой организации чаще всего нет необходимости искать поручителей или предоставлять залог.
  9. В случае если у вас не получается совершить выплату вовремя, компания пойдет вам навстречу и не будет изымать имущество через приставов, как это сделает банк. Договориться с лизинговыми агентами намного проще, чем с банками.
  10. В абсолютном большинстве случаев чем выше стоимость оборудования, тем выгоднее условия контракта, тогда как у банков все наоборот.

Традиционная схема построения лизинга

Лизинг для индивидуальных предпринимателей

  • отсутствие необходимости предоставления залога имущества или поручительства;
  • при крупной стоимости имущества допускается заключение договора на более длительный срок, что означает предоставление доступных платежей для субъекта предпринимательской деятельности;
  • возможность досрочного расторжения договора или погашения выплат не ранее, чем после 6-месячного действия соглашения;
  • заключение контракта при любых формах налогообложения объекта предпринимательства – упрощенной или ЕНВД, общей системе;
  • получение льгот при выплате средств для всех ИП, конкурентоспособный бизнес;
  • недопущение установления комиссии за перевод платежей, заключение договора, на этапе передачи оборудования, транспортных средств и иной техники в производство или использование в служебных целях;
  • достижение при необходимости договоренности об отсрочке платежа, что практически недопустимо при кредитовании;
  • получение в аренду на оперативной основе любого объекта, приобретение которого невозможно для предпринимателя;
  • возможность самостоятельно выбора поставщика (продавца) товара для заключения сделки с участием лизингодателя (организации, осуществляющей выкуп имущества для последующей передачи его в аренду);
  • отсутствие необходимости оформления дорогостоящего кредита с высокой процентной ставкой.

Выбрать лизинговую компанию с наиболее выгодными условиями в регионе нахождения индивидуального предприятия. Возможно получение предложений без первоначального взноса

Следует обратить внимание на размер ежемесячных платежей и статуса лизингополучателя. Иногда сумма первоначального взноса составляет от 10 до 30% от стоимости контракта.
Оформить заявку на получение в аренду определенного автотранспорта или техники: бульдозеров, экскаваторов и другого тяжеловесного оборудования

Возможен подбор редких моделей через официальных представителей автодилеров, сотрудничающих с лизинговыми компаниями.
Предоставление пакета документов при одобрении заявки. Заключение договора лизинга с одновременным страхованием транспортного средства. Зачастую собственники имущества требуют оформить пакет КАСКО, поскольку ответственность за сохранность транспорта в случае применения лизинговой схемы остается на собственнике имущества.
Передача автотранспорта лизингополучателю с составлением акта приема-передачи. Составление генеральной доверенности с перерегистрацией пользователя в органах ГИБДД.
После выплаты полностью лизинговых платежей осуществляется переоформление машины в собственность лизингополучателя или осуществляется возврат собственнику.

Правила оформления финансовой аренды

Традиционный формат сотрудничества предполагает следование схеме, подробно описанной статьей . Детальная регламентация отношений осуществляется законом № 164-ФЗ от 29.10.1998.

Процедуру условно разбивают на несколько этапов:

  1. Подготовка к сотрудничеству. Крупные лизинговые компании внимательно подходят к отбору арендаторов. Организации заинтересованы в работе с платежеспособными и ответственными клиентами. Рассмотрение заявки во многом сходно с оценкой анкеты заемщика. У владельца действующего бизнеса шансов на заключение договора значительно больше. Для начинающих коммерсантов запускают отдельные проекты.
  2. Согласование условий сделки. Первоочередной задачей переговоров является определение порядка сотрудничества. Стороны обязаны обозначить цели соглашения, срок финансовой аренды, предмет, разграничить ответственность и договориться относительно принципа расчетов. На этом этапе лизингодатель вправе поставить условие об обеспечении. Без первоначального взноса или иных гарантий контракты заключают только с постоянными клиентами. Исключение составляет оперативный лизинг.
  3. Подписание договора. Заключение сделки осуществляется после предоставления копий регистрационных свидетельств, выписки из ЕГРИП и документов о доходе. Компании используют типовые формы контрактов, что существенно ограничивает коммерсантов. Дополнительными пунктами в соглашениях нередко являются платные услуги. От клиента требуют приобрести расширенную страховку, организовать периодичное предоставление отчетов о состоянии техники. В договоре распределяют расходы по транспортировке и техническому обслуживанию автомобиля.

Одной из особенностей финансовой аренды является бухгалтерский учет. Компании вправе поставить автомобили, полученные в рамках лизинга, на баланс. Соответствующий пункт включают в договор. Предприниматели на УСН 15% или налогоплательщики на ОСНО принимают к учету затраты на содержание такого транспорта. Нормативной основой бухгалтерского оформления будет приказ Минфина РФ № 15 от 17.02.1997.

Особого внимания заслуживает раздел о регистрации предмета лизинга. Автомобили разрешено закреплять за пользователем. Юридическая природа отношений от этого не меняется. Расторжение сделки до выкупа транспорта влечет аннулирование регистрационной записи.

Поделитесь в социальных сетях:vKontakteFacebookTwitter
Напишите комментарий